پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word دارای 167 صفحه می باشد و دارای تنظیمات و فهرست کامل در microsoft word می باشد و آماده پرینت یا چاپ است
فایل ورد پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word کاملا فرمت بندی و تنظیم شده در استاندارد دانشگاه و مراکز دولتی می باشد.
این پروژه توسط مرکز مرکز پروژه های دانشجویی آماده و تنظیم شده است
توجه : توضیحات زیر بخشی از متن اصلی می باشد که بدون قالب و فرمت بندی کپی شده است
بخشی از فهرست مطالب پروژه پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word
چکیده:
فصل اول:
کلیات
101- مقدمه
12- بیان موضوع تحقیق
301- اهمیت موضوع تحقیق
401- فرضیات تحقیق
501- اهداف تحقیق
601- روش گردآوری و تجزیه تحلیل اطلاعات
فصل دوم :
بانکداری بدون ربا
و تحلیلی بر منابع و مصارف بانک رفاه
2 1- مقدمه
2 2- جایگاه و تعریف بانک
2 3- جایگاه و تعریف بانک در بانکداری بدون ربا
2 4- معرفی بانکهای داخلی کشور
2 5- جذب منابع در بانکداری بدون ربا
2 5 1- انواع سپرده بانکداری بدون ربا در ایران
2 5 1 1 – سپرده قرضالحسنه جاری
2 5 1 2- سپرده قرضالحسنه پسانداز
2 5 1 3- سپرده سرمایهگذاری مدتدار
2 5 1 4- سایر سپردهها
2 5 2- طبقهبندی منابع به لحاظ حقوقی
2 5 2 1- منابع مالکانه
2 5 2 2- منابع وکالتی
2 5 3- طبقهبندی انواع سپردهها از دیدگاه هزینه تجهیز
2 5 3 1- سپردههای بدون سود یا مجانی
2 5 3 2- سپردههای با نرخ سود کم یا ارزانقیمت
2 5 3 3- سپردههای با نرخ سود بالا یا گرانقیمت
2 6-تخصیص منابع در بانکداری بدون ربا
2 6 1- طبقهبندی تسهیلات اعطایی
2 6 1 1- بر اساس مدت
2 6 1 2- براساس بخشهای اقتصادی
2 6 2- تعاریف و ویژگیهای هریک از انواع تسهیلات اعطایی
2 6 2 2- جعاله
2 6 2 3- معاملات سلف
2 6 2 4- فروشاقساطی
2 6 2 5- مشارکتمدنی
2 6 2 6- مضاربه
2 6 2 7- اجاره بشرطتملیک
2 .7 .1- بانک رفاه در یک نگاه
2 .7 .2- وضعیت سهام و سرمایه بانک
2 .7 .3- فعالیتها
2 .7 .3 .1- فعالیتهای عام
2 7 .3 .2- فعالیتهای خاص
فصل سوم :
شوکها و بیثباتی اقتصادی و نحوه
تاثیرگذاری آنها بر منابع و مصارف
سیستم بانکی
31- مقدمه
32- مفاهیم و کلیات
شوکها و ادوار کار و کسب
303- شوکها و نحوه تاثیرگذاری آنها بر اقتصاد
34- بیثباتی اقتصادی
341- آیا بیثباتی یک ویژگی از پیشامد شوکها است و یا یک ویژگی از توزیع احتمال آنها؟
342- تعریف بیثباتی و آسیب‌پذیری اقتصاد کلان
35- چارچوبی نظری برای تحلیل بیثباتی اقتصادی
10503- دیدگاه سنتی اقتصاد کلان برای نوسانات
20503- دیدگاه نهادی
1020503- نقش نهادهای سیاسی در بیثباتی اقتصادی
2020503- نقش سیاستها در بیثباتی اقتصادی
30503- دیدگاه توسعه
36-تغییرپذیری و نااطمینانی
10603- نحوه محاسبه نااطمینانی:
1010603- انحراف معیار نسبت به میانگین متحرک
2010603- خطای پیشبینی الگو
20603- GDPو تغییرپذیری آن
30603- تورم، تغییرپذیری و نااطمینانی آن
703- اثر نااطمینانی بر رفتار سرمایه‌گذاران و پساندازکنندگان
803- بررسی اثرات نااطمینانی بر منابع و مصارف سیستم بانکی (اقتصاد ایران)
10803- تاثیر بر دارایی‌های نزد افراد با تاکید بر سپردهها
20803- تاثیر نااطمینانی بر سرمایهگذاری با تاکید بر تسهیلات
903- بررسی روند تغییرات تولید، تورم و تحولات سیستم بانکی ایران طی سال‌های83-1374
10903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1374
20903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1375
30903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1376
40903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1377
50903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1378
60903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1379
70903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1380
80903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1381
90903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1382
100903- تحولات اقتصادی ایران در سال 1383
فصل چهارم
برآورد مدل اقتصاد سنجی
41- مقدمه:
42-پایایی(ایستایی)
421- آزمون ریشه واحد دیکی – فولر
422- آزمون ریشه واحد دیکی – فولر گسترش یافته ADF
423- آزمون ایستایی متغیرهای مدل
304- مدلهای ARIMA
431- تعریف مدلهای ARIMA
20304- شبیهسازی تورم و تولید ناخالص داخلی بوسیله مدلهای ARIMA
404- مدلهای ARCH-GARCH
441- مدل ARCH
442- مدل GARCH
443- کنترل مدلهای ARCH-GARCH
504- خود‌رگرسیون برداری
10504- فرآیند خود‌رگرسیون برداری
20504- تخمین یک فرآیند VARبا رتبه معلوم P
30504- تعیین طول وقفه‌ها:
40504- تخمین پارامترهای سیستم معادلات VAR
604- همگرایی
4 106- آزمون همگرایی مدل
روش‌های متعددی برای آزمون همگرایی بلندمدت وجود دارد که ما برای این منظور از آزمون همگرایی
704- الگوی تصحیح خطا ECM
10704- برآورد مدل از طریق الگوی تصحیح خطا
فصل پنجم :
خلاصه ، نتیجه‌گیری و پیشنهادات تحقیق
5 1- خلاصه تحقیق
5 .2- نتایج تحقیق
5 .3- پیشنهادات
2 1- مقدمه
امروزه بانکداری، یکی از مهم‌ترین بخشهای اقتصادی بشمار می‌آید. بانکها با سازماندهی و هدایت دریافت‌ها و پرداخت‌ها، امر مبادله تجاری و بازرگانی را تسهیل کرده، باعث گسترش بازارها و رشد و شکوفایی اقتصاد می‌شوند؛ از طرف دیگر، با تجهیز پس‌اندازهای ریز و درشت و هدایت آنها به سمت بنگاه‌های تولیدی و تجاری، از یک‌سو سرمایههای راکد و احیانا مخرب اقتصادی را به عوامل مولد تبدیل می‌کنند و از سوی دیگر سایر عوامل تولید را که به جهت نبود سرمایه بیکار بودند یا با بهره‌وری پایینی کار می‌کردند به سمت اشتغال کامل با بهره‌وری بالا سوق می‌دهند و سرانجام بانکها عوامل مهم سیاست‌های پولی و مجریان تصمیم‌های بانک مرکزی هستند، و با قبض و بسط اعتبارات بانکی و هدایت وجوه از بخشی به بخش دیگر، گذشته از تثبیت اقتصاد در سطح کلان، به تنظیم بخشهای اقتصادی نیز می‌پردازند
روشن است که آثار و نتایج پیشین، هنگامی بر نظام بانکی و صنعت بانکداری مترتب است که نظام بانکی در بخشهای اساسی تجهیز منابع، اعطای تسهیلات، ارائه خدمات حساب‌جاری و تنظیم سیاست‌هایی پولی و بانکی، بصورت جامع، منطقی، کارآمد و پویا عمل کند
در این فصل بعد از مقدمه، ابتدا به جایگاه بانک و بانکداری بدون ربا پرداخته می‌شود. سپس تاریخچه بانک رفاه، نوع فعالیتهای بانک مذکور مورد بررسی قرار می‌گیرد. بعد از آن به اختصار منابع و مصارف بانک توضیح داده می‌شود
2 2- جایگاه و تعریف بانک
در اقتصاد مرز بندی مشخصی بین مؤسسات پولی و مالی وجود دارد و این مرزبندی هر گروه از صاحبان وجوه را به سمت مؤسسه خاص هدایت می‌کنند. افراد نیکوکار و خیر که درصدد کسب ثواب معنوی و آخرتی از وجوه خود هستند، سراغ مؤسسات خیریه و عام‌المنفعه می‌روند. افرادی که درصدد کسب سود و درآمد از طریق وجوه مازادشان بوده و حاضرند در برابر سود انتظاری بالاتر، درجاتی از مخاطره و ریسک را بپذیرند، سراغ شرکتهای سهامی، شرکتهای سرمایهگذاری و امثال آنها می‌روند و افرادی که درصدد کسب درآمد معین از طریق وجوه مالی‌شان هستند و از جهت روحی به کارهای ریسکی که علاقه‌ای ندارند، سراغ بانکها و مؤسسات پولی مشابه آن می‌روند
در ناحیه تقاضای وجوه نیز مطلب به همین منوال است. افراد نیازمند و مستحق کمک مالی، سراغ مؤسسات خیریه و عام‌المنفعه می‌روند. صاحبان مؤسسات تولیدی و تجاری که دنبال یافتن شریک بوده، درصدد انتقال ریسک و مخاطرات اقتصادی هستند، از طریق فروش سهام اقدام می‌کنند آن گروه از مصرف‌کنندگان و صاحبان مؤسسات تولیدی و تجاری که دنبال استقراض بوده و حاضرند مبلغ معینی را به صورت بهره در هزینه زندگی و هزینه تولید داشته باشند، سراغ بانکها و مؤسسات مشابه می‌روند; بنابراین بانک، مؤسسه اقتصادی خاص است که در تعریف آن می‌توان گفت
بانک یک مؤسسه انتفاعی است که با سرمایه خود و یا سپردههای مشتریان، به منظور کسب سود، اقدام به جمع‌آوری سپردهها، دادن وام، اعتبار و خدمات بانکی می‌نماید
2 3- جایگاه و تعریف بانک در بانکداری بدون ربا
در قانون عملیات بانکداری بدون ربا، تعریفی از بانک ارائه و جایگاه بانک به صورت مؤسسه‌ای خاص از مؤسسات پولی و مالی تبیین نشده است; اما با مطالعه موارد مربوط به اهداف و وظایف نظام بانکی و مواد مربوط به تخصیص منابع می‌توان دیدگاه قانونگذار درباره بانک را به دست آورد
از بررسی این مواد می‌توان دریافت که قانونگذار، بانک را موسسه‌ای جامع می‌پندارد; به طوری که در قسمتی از آن به امور خیریه جذب و اعطای قرضالحسنه می‌پردازند; در قسمتی دیگر همانند مؤسسات بخت‌آزمایی مشغول قرعه‌کشی و اعطای جوایز میلیونی برای برندگان خوش‌شانس هستند; در قسمتی دیگر همانند بازار بورس و شرکتهای سرمایهگذاری به خرید و فروش اوراق سهام (مشارکت حقوقی) و مشارکت مدنی و سرمایهگذاری مستقیم می‌پردازند، و در قسمتی دیگر به مبادلات مالی و تنزیل اسناد بدهی مشغولند. به عبارت‌دیگر، از دیدگاه قانونگذار، بانک همه فعالیتهای مربوط به همه مؤسسات پولی و مالی را انجام می‌دهد
2 4- معرفی بانکهای داخلی کشور
بانکهای کشور به سه دسته، بانکهای تجاری، تخصصی و خصوصی تقسیم می‌شوند که بانکهای تجاری شامل بانکهای ذیل می‌باشند
1- بانک ملی
2- بانک صادرات
3- بانک تجارت
4- بانک ملت
5- بانک سپه
6- بانک رفاه
و بانکهای تخصصی که هر‌کدام در زمینه‌ای خاص، بیشتر فعالیت دارند و در کنار آن قسمتی از فعالیتهای مشابه بانکهای تجاری را نیز انجام می‌دهند شامل
1- بانک مسکن
2- بانک کشاورزی
3- بانک صنعت و معدن
4- بانک توسعه و صادرات
و همچنین در سال‌های اخیر تعدادی بانکهای خصوصی پا به عرصه رقابت گذاشته و مشغول فعالیت می‌باشند مثل بانک پارسیان، بانک اقتصاد نوین و صبا و…..که هدف همه این بانکها جلب مشتری و جذب منابع و رقابت با سایر بانکها در این مورد هستند که همین منابع محدود باعث می‌شود که عرصه رقابت تنگ‌تر شده و بانکی بیشترین سهم را داشته باشد که با روش‌های نوین بازاریابی و جلب رضایت مشتری و تکنولوژی‌های برتر بتواند منابع را به سمت خود سوق دهد
بخشی از منابع و مراجع پروژه پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word
در هر جامعه همواره بخشی از سرمایههای نقدی، در دست افرادی قرار دارد که به عللی توانایی استفاده از آن را ندارند. از طرف دیگر نیروهای کارآمد، مدیران خلاق و کارپردازان باتجربه‌ای نیز وجود دارند که سرمایه کافی جهت انجام فعالیت اقتصادی در اختیار ندارند، در این بین وجود مؤسساتی که بتواند این دو گروه از افراد جامعه را به هم مرتبط سازد ضروری است
مؤسسات بانکی از باسابقه‌ترین و روان‌ترین اینگونه واسطه‌های مالی به‌حساب می‌آیند، آنها با داشتن شعبه‌های متعدد در اقصی نقاط کشور به سهولت پس‌اندازهای راکد را جذب کرده و در اختیار صاحبان صنایع و تجار قرار می‌دهند و نقش قابل توجهی در رشد و توسعه اقتصادی دارند. بنابراین اگرچه در ظاهر نقش اصلی را در فعالیتهای اقتصادی عوامل تولید، چون سرمایه و نیروی کار ایفا می‌کنند لیکن مزایای متعدد نظام بانکی در امر جذب پس‌اندازها اعطای اعتبارات، جایگاه خاصی را برای بانک در اقتصاد بازی می‌کند. بطوری‌که به اعتقاد برخی از اقتصاددانان رشد و توسعه، فقدان مؤسسات پولی و بانکی سازمان یافته برای تجهیز پس‌اندازها و هدایت آنها در جهت اجرای طرح‌های مولد اقتصادی، یکی از دلایل توسعه نیافتگی کشورهای جهان سوم می‌باشد
بر همین اساس صاحب‌نظران معتقدند عملیات تجهیز منابع و تخصیص آن، هسته اصلی بانکداری را تشکیل می‌دهد و در هر سیستم اقتصادی، بانکداری بر روی همین هسته پایه‌گذاری شده است. از نقطه نظر اتکای بر منابع پس انداز جامعه، تفاوتی بین بانکداری سنتی، متداول در دیگر کشورها با بانکداری بدون ربا وجود ندارد. لکن آن‌چه بانکداری بدون ربا را از شیوه سنتی متمایز می‌کند؛ ماهیت آن می‌باشد که تفاوت شکلی و ماهوی با شیوه رفتاری در بانکداری سنتی دارد. اصولا شیوه‌های رفتاری در روابط حقوقی که بین بانک و مشتری ایجاد می‌شود، تجلی می‌یابد. به عبارت دیگر کلیه عملیات بانکی در چارچوب روابط حقوقی که بین بانک و مشتری بوجود می‌آید شکل می‌گیرد
این روابط ممکن است در قالب فعالیتهای اصلی بانکداری، نظیر عمل قبول سپرده، اعطای تسهیلات اعتباری، گشایش اعتبارات اسنادی، و یا در ارائه خدمات جانبی، نظیر حواله وجه، وصول چک، وصول وجوه آب، برق و;;.و امثال آن باشد. هر یک از این روابط باید در چارچوب ضوابط و مقررات حقوقی حاکم بر کشوری که بانک در آن قرار دارد برقرار شود
نظر به اینکه مقررات حاکم در یک کشور متفاوت از مقررات کشور دیگر است، لذا شیوه بانکداری در یک کشور نیز تا حدودی از شیوه بانکداری در کشور دیگر متفاوت خواهد بود. در کشورهای اسلامی، من‌جمله ایران علی‌القاعده روابط حقوقی حاکم فی مابین بانک و مشتری باید بر اساس موازین اسلامی پایه‌گذاری شود و یا لااقل این روابط بنحوی تنظیم و اعمال گردد تا با موازین شرعی مغایر نباشد. لذا انتظار می‌رود آن دسته از عملیات بانکی متداول که تابع اصول و ضوابط مشابهی باشند و به لحاظ روابط حقوقی بین بانک و مشتری تعارضی با موازین اسلامی نداشته باشد، متفاوت از یکدیگر نبوده و در محیط اسلامی پذیرفته شود. اما آن دسته از رفتارها که معارض با اصول حاکم بر محیط اسلامی باشد در جامعه اسلامی پذیرفته نشود. پس تفاوت‌ها در اصول و موازین غیر‌مشترک ظاهر می‌گردد. اصلی‌ترین وجه افتراق نظام بانکداری بدون ربا، از بانکداری سنتی موضوع بهره است. بهره، عامل محرکه اقتصاد سرمایه‌داری است که خود متشکل از شبکه عظیمی از بانکها و سازمان‌ها و مؤسسات پولی و مالی می‌باشد، لیکن اخذ بهره(ربا) از دیدگاه اسلام در حدی مذموم و ناپسند می‌باشد که در قرآن کریم، اخذ آن از جمله گناهان کبیره شمرده شده است.[1]
بر این اساس پرداخت هرگونه زیادتی روی دین محقق که از قبل شرط شده باشد، ربا محسوب، و اخذ آن حرام می‌باشد و اساسا چنین نظام بانکی پذیرفته نخواهد بود. اما در جامعه اسلامی نیز ضرورت دارد منابع مازاد افراد جامعه بنحوی مناسب و مطلوب توسط بانکها تجهیز و به فعالیتهای مختلف اقتصادی تخصیص یابد. از اینرو چنان‌چه تصور شود که تمامی این منابع پس انداز بتواند بصورت حسنه جذب و بکارگرفته شود ممکن نخواهد بود. زیرا با این شیوه رفتاری قرض دهنده وجوه، ناچار است از منافع حاصل از فعالیتهای اقتصادی که در اثر بکارگیری پسانداز وی حاصل می‌شود صرف‌نظر کرده و تمام منافع، عاید قرض‌گیرنده شود. طبعا چنین شیوه بانکداری نمی‌تواند بصورت جامع و فراگیر در شئون اقتصادی جامعه موفق باشد. لذا در شکل جدید بانکها بعنوان وکیل صاحبان وجوه، پس‌اندازهای آنان را جذب و در امور مشارکت، مضاربه، اجاره بشرط تملیک و….… مورد استفاده قرار می‌دهند و منافع حاصل از عملیات مذکور را بر اساس قرارداد منعقده متناسب با مدت و مبلغ سرمایهگذاری و رعایت سهم منابع بانک به نسبت مدت و مبلغ در کل وجوه بکارگرفته شده در این عملیات تقسیم خواهندکرد. چنان‌چه مشهود است با معرفی ابزار جدید بانکداری بدون ربا قادر خواهد بود تمامی وجوه مازاد افراد جامعه را حتی با قصد انتفاع و سودآوری همانند بانکداری سنتی ولی با رعایت اصول و قواعد اسلامی جذب نماید
2 5 1- انواع سپرده بانکداری بدون ربا در ایران
منظور از سپرده وجوهی است که افراد در بانک امانت می‌گذارند تا در مواقع لزوم بتوانند آن را مورد استفاده قرار دهند. بطور کلی سپردهها به دو گروه دیداری و غیر‌دیداری تقسیم می‌شوند
سپرده دیداری به سپرده‌ای اطلاق می‌شود که بانک در مقابل صاحب آن، متعهد است به‌محض رؤیت دستور صادره (نظیر چک) از جانب او تمام یا قسمتی از وجوه تودیعی را پرداخت نماید. سپردههای غیر دیداری، برخلاف سپرده دیداری، مدتدار می‌باشد بدین معنا که صاحب سپرده فقط پس از سپری شدن مدت قرارداد، می‌تواند از وجه سپرده استفاده کند
سپرده غیر‌دیداری همچنین می‌تواند بصورت سپرده با اعلام قبلی(پیش آگهی)1باشد. در این حالت، صاحب سپرده برای استفاده از منابع خود می‌بایستی از مدتی قبل (مثلا پانزده روز) بانک را از نیت خود مطلع سازد. بانکها می‌توانند از این حق خود، در سپردههای پیش‌آگهی چشم‌پوشی نمایند
در حال حاضر غالبا، بانکها متعهد می‌گردند به محض مطالبه صاحب سپرده، تمام و یا قسمتی از منابع تودیعی را به وی مسترد نمایند. افزایش سپرده در بانکها، امر اعتبار دادن را تسهیل و در خلق سپردههای جدید و اعتبارات بیشتر تاثیر عمیق و قابل ملاحظه‌ای دارد. بر همین اساس بانکها می‌کوشند تا هرچه بیشتر به جذب سپرده بپردازند. بانکداری بدون ربا از این قاعده مستثنی نیست و نظیر بانکهای سنتی سعی در تجهیز منابع خویش دارد. بموجب ماده 3 از فصل دوم قانون عملیات بانکی بدون ربا، بانکها در زمینه تجهیز منابع مالی می‌توانند به پذیرش دو نوع سپرده مبادرت ورزند
سپردههای قرضالحسنه (جاری، پس انداز)
سپردههای سرمایهگذاری مدتدار
2 5 1 1 – سپرده قرضالحسنه جاری
حساب‌جاری در بانکداری بدون ربا ماهیت قرض داشته و مانند حساب‌جاری در نظام بانکداری سنتی می‌باشد، و همانند آنها خدمات جاری را بطور رایگان در اختیار صاحب حساب می‌گذارد، بدین ترتیب که اشخاص حقیقی و حقوقی با افتتاح حساب قرضالحسنه جاری، بوسیله دسته چکی که از بانک دریافت می‌کنند، از موجودی حساب خود به هر اندازه و به هر صورتی که مایل باشند طبق مقررات بانک استفاده می‌نمایند. به موجودی اینگونه حسابها، هیچ سودی تعلق نمی‌گیرد. استفاده از حساب‌جاری علاوه بر حفظ پول در بانک، موجب تسهیل پرداخت‌ها و بی‌نیازی صاحب حساب از محل نگهداری وجوه نقد می‌شود
منابع فراهم شده از ناحیه این حسابها، بنا به ماهیت عقد قرض به مالکیت درآمده و جز منابع بانک محسوب خواهد گردید. بانکها می‌توانند با رعایت ذخایر قانونی، باقی‌مانده وجوه را از طریق عقود اسلامی بکارگرفته، کسب سود نمایند
2 5 1 2- سپرده قرضالحسنه پسانداز
حساب سپرده قرضالحسنه پسانداز، به حسابی اطلاق می‌شود که صاحب آن به قصد تعاون عمومی و کمک نیازمندان و برخورداری از پاداش و اجر معنوی نزد بانک افتتاح و وجوه خود را بعنوان قرضالحسنه در آن متمرکز می‌نماید.1مانده حساب مذکور دارای ماهیت قرض می‌باشد و به‌لحاظ شکلی همانند پسانداز در بانکداری ربوی است؛ با این تفاوت که در بانکداری بدون ربا به صاحبان قرضالحسنه پسانداز، بهره(سود) پرداخت نمی‌شود. لیکن بانکها مکلف به بازپرداخت اصل سپردههای قرضالحسنه می‌باشند.2 این حساب به مردم این امکان را می‌دهد که وجوه مازاد نیاز خود را به هر میزانی که باشد به بانک بسپارند و در هر موقع که احتیاجی داشتند از بانک دریافت کنند. علاوه بر آن صاحبان این حسابها در امر قرضالحسنه اعطایی از طرف بانک مشارکت کرده، از اجر و ثواب اخروی آن بهره‌مند می‌گردند. وجوه جذب شده در این حسابها در مالکیت بانک قرارگرفته و جزء منابع آن خواهد بود و بانک با لحاظ ذخیره قانونی و نقدینگی‌های احتیاطی، بخشی3 از این وجوه را به اعطای قرضالحسنه اختصاص داده و بخش دیگر را از طریق عقود معینه در قانون عملیات بانکی بدون ربا بکارگرفته و کسب سود می‌نمایند
انواع حسابهای قرضالحسنه پسانداز عبارتست از: عادی، ویژه، در‌گردش، جوانان و کشاورزی که همگی ماهیت قرضالحسنه داشته و بدون بهره بوده، لیکن در نحوه ارائه خدمات و یا مصرف منابع برای صاحبان حسابها امتیازاتی در نظر گرفته شده است. مثلا وجوه تودیعی در حساب سپرده قرضالحسنه ویژه، حسب درخواست صاحب حساب بصورت وام قرضالحسنه به اشخاص حقیقی و موسسات خیریه و عام‌المنفعه اعطا می‌شود
2 5 1 3- سپرده سرمایهگذاری مدتدار
حسابی است که بر اساس قرارداد منعقده، بانک به وکالت از طرف سپرده‌گذار با داشتن حق توکیل، وجوه را طبق قانون عملیات بانکی بدون ربا بطور مشاع بکارگرفته و منافع حاصله را پس از کسر حق‌الوکاله، به تناسب مبلغ و مدت بکارگرفته شده تادیه خواهد نمود. بانکها بازپرداخت اصل سپردههای سرمایهگذاری مدتدار را تعهد و یا به هزینه خود بیمه می‌نمایند.[2]
در حسابهای سپرده سرمایهگذاری، بانک وکیل صاحبان وجوه بوده و بر این اساس بر مبنای اصل مشارکت در سود و زیان، بعنوان وکیل و امین از جانب تمامی مشتریان خود در استفاده از سپردههای سرمایهگذاری برای مصارف خاص در چارچوب قانون عملیات بانکداری بدون ربا اقدام می نماید
در اینگونه حسابها اگر چه میزان سود از ابتدا معلوم نیست لیکن بدلیل وسعت عمل و تنوع معاملات انتظار می‌رود سود مناسبی عاید فعالیت مذکور گردد و بر همین اساس بانک قبل از حسابرسی به آنان سود علی‌الحساب پرداخت می‌نماید. میزان سود متعلقه به سپردههای بلندمدت بیشتر از سپردههای کوتاه‌مدت می‌باشد. زیرا سپردههای بلندمدت ثبات بیشتری را برای معاملات بانک فراهم می‌نماید. به همین جهت بانک حق‌الوکاله کمتری را برای سپردههای بلندمدت طلب می‌نماید[3]. سپردههای سرمایهگذاری به دو نوع کوتاه‌مدت و بلندمدت تقسیم می‌گردد
سپرده سرمایهگذاری کوتاه مدت، بصورت دفترچه نگهداری می‌شود و با حداقل پنجاه هزار ریال افتتاح می‌گردد. صاحب حساب با ارائه دفترچه هر موقع می‌تواند با حفظ حداقل پنجاه هزار ریال موجودی، از وجوه خود برداشت و یا مجددا وجوهی را به حساب خود اضافه نماید
سپردههای سرمایهگذاری بلندمدت بصورت برگه سپرده از طرف بانکها با سررسیدهای یکساله الی پنج ساله افتتاح می‌شود
سود این سپردهها بصورت علی‌الحساب ماهیانه پرداخت می‌شود و در پایان سال مالی در صورت تفاوت سود علی‌الحساب با سود قطعی، ما به تفاوت احتمالی پرداخت خواهد شد. هرگاه تمام و یا قسمتی از موجودی سپرده سرمایهگذاری بلندمدت قبل از سررسید برداشت شود به سپرده مذکور جریمه (penalty) حسب مورد تعلق خواهدگرفت
2 5 1 4- سایر سپردهها
به منابعی اطلاق می‌گردد؛ که به جهت ارائه خدمات خاص و تحت شرایط مشخصی توسط واحدهای بانکی در شکل حسنه جذب و نگهداری می‌گردد. این وجوه که در ردیف منابع متعلق به بانک قرار دارد عمدتا وجوه مربوط به صدور انواع چکهای بانکی فروخته شده (تضمین شده مبلغ‌دار، رمزدار شهری، بین بانکی)، بستانکاران موقت، حساب مشترک مشارکت مدنی، پیش‌پرداخت ثبت سفارش، ما به‌التفاوت نرخ ارز، تنخواه‌گردان سپردههای دولتی، را شامل می‌شود. بانکها مجاز می‌باشند منابع مذکور را پس از کسر تعهدات قانونی آن، به مصارف عملیاتی رسانیده و کسب سود نمایند
بخشی از منابع و مراجع پروژه پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word
بخشی از منابع و مراجع پروژه پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word
بصورت سپرده قرضالحسنه جاری و پسانداز و سایر مانده‌های بستانکاری تودیع شده که در حکم سپرده قرضالحسنه می‌باشند، قرار می‌گیرد. در اینگونه سپردهها رابطه حقوقی داین و مدیون بین بانک و مشتری برقرار و با انتقال مالکیت رابطه مستقیم دارد. بعبارت دیگر در اینگونه سپردهها، مالکیت وجوه به بانک منتقل می‌گردد و تودیع‌کننده وجوه در حسابهای سپرده قرضالحسنه (جاری، پسانداز) در واقع طلبکار بانک بوده و از دیدگاه حقوقی مالک طلب خود از بانک می‌باشد. لیکن مالک اصلی سپرده قرضالحسنه یا اصل منابع تلقی نمی‌گردد؛ و در سررسید مطالبه، هرگونه زیادتی بر اصل قرض نیز ربا محسوب می‌گردد. لذا بانک مجاز است منابع قرضالحسنه فوق را، بعنوان منابع متعلق به خود در کلیه فعالیتهای اقتصادی بکارگیرد و کسب سود نماید. زیرا اساسا تفاوتی بین منابع استقراضی فوق و سرمایههای بانک به‌لحاظ مالکیت منابع وجود ندارد
بخشی از منابع و مراجع پروژه پروژه دانشجویی مقاله بانکداری تحت word
شامل سپردههای سرمایهگذاری مدتدار (کوتاه مدت، بلندمدت) مشتریان نزد بانک است که در بانک در مصرف آن منابع به وکالت از طرف سپرده‌گذاران اقدام به سرمایهگذاری و فعالیتهای انتفاعی و اقتصادی می‌نماید. از لحاظ حقوقی در این نوع سپردهها، رابط بانک و سپرده‌گذاران، رابطه «وکیل و موکل» است و عمل بانک در مصرف سپردهها و سرمایهگذاری آنها به منزله عمل سپرده‌گذار (موکل) می‌باشد. در نتیجه در این شکل از قبول سپرده، بین بانک و سپرده‌گذار رابطه داین و مدیون بوجود نیامده زیرا تودیع‌کننده منابع، مالک این قبیل منابع باقی می‌ماند و بانک این قبیل سپردهها را در معاملات و فعالیتهای انتفاعی بجای موکل و در شکل سرمایه ملکی موکل بکارگرفته و سود حاصل از این عملیات را نیز پس از کسر کارمزد یا حق الوکاله به آنان پرداخت می‌نماید
2 5 3- طبقهبندی انواع سپردهها از دیدگاه هزینه تجهیز
2 5 3 1- سپردههای بدون سود یا مجانی
شامل کلیه سپرده‌هایی می‌شود که بانکها بعنوان امانت‌دار و در شکل قرضالحسنه در جهت جذب و نگهداری آنها هزینه‌ای مستقیم بعهده ندارند و از این بابت هیچ‌گونه سودی پرداخت نمی‌نمایند. این سپردهها عبارتند از: موجودی حسابهای قرضالحسنه جاری، حساب مشترک مشارکت مدنی، مانده‌های مطالبه نشده، حواله‌های عهده ما، چکهای فروخته شده و بستانکاران موقت
2 5 3 2- سپردههای با نرخ سود کم یا ارزانقیمت
شامل سپرده‌هایی می‌شود که نزد سیستم بانکی تودیع و بانکها در جهت جذب و نگهداری آنها هزینه‌ای مستقیم بعهده دارند. اما میزان هزینه صرف شده جهت این نوع سپردهها (به شکل جایزه و یا تخفیف در کارمزد) در مقایسه با انواع سپردههای مدتدار کمتر می‌باشد. این سپردهها شامل انواع سپردههای قرضالحسنه پسانداز می‌باشد
2 5 3 3- سپردههای با نرخ سود بالا یا گرانقیمت
1- عباس موسویان، «ارزیابی سپردههای بانکی و پیشنهاد سپردههای جدید»، فصل‌نامه اقتصاداسلامی، پاییز
1- احمد مجتهد، علی حسن‌‌زاده، «پول و بانکداری»، پژوهشکده پولی و بانکی،
1- قران کریم، سوره بقره ،آیات 278 و
1- call deposits
1 – بانک ملی ایران، بخشنامه‌های سری ب- شماره 24، اداره سازمان و روشها بانک ملی ایران، تهران
2 – قانون عملیات بانکی بدون ربا مصوب 08/06/1362، فصل دوم، ماده
3 – قانون عملیات بانکی بدون ربا،”دستورالعمل اجرائی قرضالحسنه اعطایی بانکها، مصوب شورای پول
1- قانون عملیات بانکی بدون ربا، آئین‌نامه اجرایی فصل دوم، مصوب 27/06/62 هیات وزیران، ماده
2- محمود رضا خاوری، «حقوق بانکی»، موسسه علو م بانکی ایران،
